Opbrengsten
Doel KPI
Het doel van deze KPI is het inzichtelijk maken van de gerealiseerde en begrote opbrengsten die de organisatie in een bepaalde periode genereert. Dit geeft inzicht in de inkomstenstructuur en ondersteunt het beoordelen van de effectiviteit van bedrijfsactiviteiten. Door opbrengsten structureel te monitoren kan worden vastgesteld of de organisatie haar financiële en operationele doelstellingen behaalt.
Risico afdekking
Het monitoren van opbrengsten helpt het risico te beperken dat dalingen in inkomsten pas laat worden ontdekt. Door trends tijdig te signaleren kunnen oorzaken zoals veranderende zorgvraag of hogere uitstroom worden geanalyseerd en aangepakt. Het consequent volgen van deze KPI ondersteunt proactieve beslissingen om de inkomstenstroom te beschermen.
Definitie
- Gerealiseerde opbrengsten bestaat uit alle financiele boekingen van het type 'opbrengsten' die geboekt zijn in een bepaalde periode.
- Begrote opbrengsten bestaat uit alle begrote opbrengsten voor een bepaalde periode
- Verschil opbrengsten is het verschil tussen de begrote en gerealiseerde opbrengsten in een bepaalde periode.
Verloop, cumulatief en categorieën
Van zowel de realisatie, de begroting en het verschil zijn de veranderingen in de tijd zichtbaar. Hierdoor is het verloop zichtbaar en kunnen trends gevonden worden. Ook is van bovenstaande metingen een cumulatief beschikbaar zodat bijvoorbeeld de totale opbrengsten in het huidige kalenderjaar tot en met de huidige maand zichtbaar zijn. De opbrengsten kunnen voor verdere analyse worden uitgesplits in verschillende categorieën zoals; organisatie-eenheid, kostenplaats en grootboekrekening.
Meetwaardes
Meetwaarde | Omschrijving |
|---|---|
€ Realisatie opbrengsten | De gerealiseerde opbrengsten in de geselecteerde periode. |
€ Realisatie opbrengsten cumulatief | De gerealiseerde opbrengsten in de geselecteerde periode, waarbij de opbrengsten cumulatief worden opgeteld. |
€ Begroot opbrengsten | De begrote opbrengsten in de geselecteerde periode |
€ Begroot opbrengsten cumulatief | De begrote opbrengsten in de geselecteerde periode, waarbij de begrote opbrengsten cumulatief worden opgeteld. |
€ Verschil opbrengsten | Het verschil tussen de begrote- en gerealiseerde opbrengsten in de geselecteerde periode. |
€ Verschil opbrengsten cumulatief | Het cumulatieve verschil tussen de begrote- en gerealiseerde opbrengsten in de geselecteerde periode. |