Domein Financieel

Algemeen

Het domein Financieel bevat informatie en rapportages over de financiële prestaties van de organisatie. Dit domein biedt inzicht in opbrengsten, kosten, resultaten, marges en andere kerncijfers die essentieel zijn voor het bewaken van de financiële gezondheid van de organisatie. Hiermee stelt de organisatie in staat om trends in resultaten te monitoren, financiële doelstellingen te evalueren en tijdig bij te sturen waar dat nodig.

Rol binnen rapportages

Het domein Financieel vormt de basis voor managementrapportages en strategische besluitvorming:

Management en directie krijgen inzicht in het verwachte- en behaalde financiële resultaat en de financiële positie van de organisatie.

Financiële afdelingen kunnen budgetten, prognoses en realisaties met elkaar vergelijken en hierop verdiepende analyses uitvoeren.

Operationele teams krijgen inzicht in hun kostenbeheersing en de impact van hun activiteiten op de totale financiële resultaten.

Risico beheersing

Het domein Financieel helpt de organisatie bij het identificeren en beperken van financiële risico’s:

Het maakt zichtbaar waar afwijkingen ontstaan tussen budget en realisatie zodat tijdig kan worden ingegrepen.

Door het volgen van marges en kostenstructuren wordt duidelijk waar mogelijke inefficiënties of verlieslatende onderdelen zich bevinden.

Het ondersteunt het monitoren van liquiditeit en kasstromen, waardoor risico’s rond betalingsverplichtingen worden verkleind.

Eigenaarschap

Het is wenselijk dat elk domein een eigenaar heeft binnen de zorgorganisatie. Vaak is dit een MT-lid met specifieke expertise op een deelgebied. Voor het domein Financieel kan dit bijvoorbeeld de Manager Finance of Concern Controller zijn. De eigenaar van het domein is het eerste aanspreekpunt voor vragen rondom de wenselijke definities en de prioritering.

Overzicht Modules

Het domein Financieel is ingedeeld in meerdere modules. Deze modules geven inzicht in verschillende aspecten van de financiële gezondheid van de organisatie:

Module	Beschrijving	Voorbeeld KPI’s
Module Begroting & ExploitatieBegroting & Exploitatie	Inzicht in de financiële planning en realisatie binnen de organisatie. Monitoren en analyseren van financiële prestaties door begroting en realisatie naast elkaar te zetten en afwijkingen inzichtelijk te maken.	Gerealiseerde en begrote opbrengsten, kosten en resultaat, Gerealiseerde en begrote personeelskosten.
Module VerloningVerloning	Richt zich op personeelskosten en loonverwerkingen, inclusief monitoring van salarislasten.	Personeelskosten, Loonkosten, FTE Verloond
Module Ratio'sRatio's	Bevat kernratio’s die de financiële gezondheid van de organisatie meten, zoals solvabiliteit en liquiditeit.	Equity Ratio, Rentabiliteit, Solvabiliteit
Module CostA*Module CostA	De CostA-module (Cost Allocation) biedt inzicht in de toewijzing en verdeling van kosten binnen de organisatie.	Financiële-, FTE- en productie begroting
Module Rolling ForecastRolling Forecast	De Rolling Forecast-module biedt inzicht in de financiële en operationele verwachtingen door continu vooruit te kijken in plaats van jaarlijks terug te blikken.	Rendement, resultaat, personeelskosten

*Onder constructie