Module Begroting & Exploitatie
Samenvatting
De module Begroting & Exploitatie biedt inzicht in de financiële planning en realisatie binnen de organisatie. De module ondersteunt gebruikers bij het monitoren, analyseren en optimaliseren van de financiële prestaties door begrotingen en exploitatiecijfers naast elkaar te zetten en afwijkingen inzichtelijk te maken.
Doel module
De module Begroting & Exploitatie is ontwikkeld om organisaties grip te geven op hun financiële gezondheid. Het doel is om operationele en strategische beslissingen te ondersteunen door inzicht te geven in de relatie tussen begrote en gerealiseerde resultaten. Met deze inzichten kan het management bijvoorbeeld:
- Afwijkingen tussen begrote en gerealiseerde opbrengsten analyseren en verklaren.
- Trends in kosten signaleren om tijdig bij te sturen.
- Financieel beleid en toekomstige begrotingen verbeteren op basis van historische prestaties.
Scope
De scope van de module Begroting & Exploitatie bestaat uit alle functionaliteiten en analyses die nodig zijn om financiële planning en uitvoering inzichtelijk te maken:
- Het verzamelen van gegevens uit financiële administratie- en begrotingssystemen zoals Afas Profit of Exact Online.
- Het vergelijken van begrotingscijfers met gerealiseerde exploitatiecijfers op verschillende niveaus, zoals afdeling, kostenplaats, project of organisatiebreed.
- Het visualiseren van actuele en historische financiële gegevens in dashboards, inclusief afwijkingsanalyses en trends.
- Het signaleren van overschrijdingen of onderbenuttingen ten behoeve van beleidsbeslissingen.
Deze module beperkt zich tot interne financiële gegevens; externe marktontwikkelingen of macro-economische factoren vallen buiten de scope. Operationele taken zoals het opstellen van de begroting zelf of het boeken van financiële transacties vallen eveneens buiten de module; de focus ligt op inzicht, analyse en besluitvorming.
Overzicht KPI's en meetwaardes
KPI | Meetwaarde | Omschrijving |
|---|---|---|
Opbrengstenop | € Realisatie opbrengsten | De gerealiseerde opbrengsten in de geselecteerde periode. |
| € Realisatie opbrengsten cumulatief | De gerealiseerde opbrengsten in de geselecteerde periode, waarbij de opbrengsten cumulatief worden opgeteld. |
| € Begroot opbrengsten | De begrote opbrengsten in de geselecteerde periode |
| € Begroot opbrengsten cumulatief | De begrote opbrengsten in de geselecteerde periode, waarbij de begrote opbrengsten cumulatief worden opgeteld. |
| € Verschil opbrengsten | Het verschil tussen de begrote- en gerealiseerde opbrengsten in de geselecteerde periode. |
| € Verschil opbrengsten cumulatief | Het cumulatieve verschil tussen de begrote- en gerealiseerde opbrengsten in de geselecteerde periode. |
Kostenko | € Realisatie kosten | De gerealiseerde kosten in de geselecteerde periode. |
| € Realisatie kosten cumulatief | De gerealiseerde kosten in de geselecteerde periode, waarbij de kosten cumulatief worden opgeteld. |
| € Begroot kosten | De begrote kosten in de geselecteerde periode |
| € Begroot kosten cumulatief | De begrote kosten in de geselecteerde periode, waarbij de begrote bedragen cumulatief worden opgeteld. |
| € Verschil kosten | Het verschil tussen de begrote- en gerealiseerde kosten in de geselecteerde periode. |
| € Verschil kosten cumulatief | Het cumulatieve verschil tussen de begrote- en gerealiseerde kosten in de geselecteerde periode. |
Resultaatdfd | € Realisatie resultaat | Het gerealiseerde resultaat in de geselecteerde periode. |
| € Realisatie resultaat cumulatief | Het gerealiseerde resultaat in de geselecteerde periode, waarbij het resultaat cumulatief wordt opgeteld. |
| € Begroot resultaat | Het begrote resultaat in de geselecteerde periode |
| € Begroot resultaat cumulatief | Het begrote resultaat in de geselecteerde periode, waarbij het begrote resultaat cumulatief wordt opgeteld. |
| € Verschil resultaat | Het verschil tussen het begrote- en gerealiseerde resultaat in de geselecteerde periode. |
| € Verschil resultaat cumulatief | Het cumulatieve verschil tussen het begrote- en gerealiseerde resultaat in de geselecteerde periode. |
% Realisatie personeelskosten tov opbrengsten | De totale gerealiseerde personeelskosten gedeeld door de totale gerealiseerde opbrengsten in de geselecteerde periode. | |
| % Realisatie PNIL tov eigen personeel | De gerealiseerde kosten voor PNIL gedeeld door de totale gerealiseerde personeelskosten in de geselecteerde periode. |
| % Begroot personeelskosten tov opbrengsten | De totale begrote personeelskosten gedeeld door de totale begrote opbrengsten in de geselecteerde periode. |
| % Begroot PNIL tov eigen personeel | De begrote kosten voor PNIL gedeeld door de totale begrote personeelskosten in de geselecteerde periode. |
| % Verschil personeelskosten tov opbrengsten | Het verschil tussen het gerealiseerde en het begrote percentage personeelskosten tov opbrengsten. |
| % Verschil PNIL tov eigen personeel | Het verschil tussen het gerealiseerde en het begrote percentage PNIL kosten tov kosten voor eigen personeel. |
Personeelskostendf | % Realisatie personeelskosten tov opbrengsten | De totale gerealiseerde personeelskosten gedeeld door de totale gerealiseerde opbrengsten in de geselecteerde periode. |
| % Realisatie PNIL tov eigen personeel | De gerealiseerde kosten voor PNIL gedeeld door de totale gerealiseerde personeelskosten in de geselecteerde periode. |
| % Begroot personeelskosten tov opbrengsten | De totale begrote personeelskosten gedeeld door de totale begrote opbrengsten in de geselecteerde periode. |
| % Begroot PNIL tov eigen personeel | De begrote kosten voor PNIL gedeeld door de totale begrote personeelskosten in de geselecteerde periode. |
| % Verschil personeelskosten tov opbrengsten | Het verschil tussen het gerealiseerde en het begrote percentage personeelskosten tov opbrengsten. |
| % Verschil PNIL tov eigen personeel | Het verschil tussen het gerealiseerde en het begrote percentage PNIL kosten tov kosten voor eigen personeel. |
Verblijfskostendfd | € Realisatie verblijfskosten | De totale gerealiseerde verblijfskosten in de geselecteerde periode. |
| € Realisatie verblijfskosten cumulatief | De totale gerealiseerde verblijfskosten in de geselecteerde periode, waarbij de bedragen cumulatief worden opgeteld. |
| € Realisatie verblijfskosten per client | De totale gerealiseerde verblijfskosten gedeeld door het aantal clienten in zorg in de geselecteerde periode. |
| € Begroot verblijfskosten | De totale begrote verblijfskosten in de geselecteerde periode. |
| € Begroot verblijfskosten cumulatief | De totale begrote verblijfskosten in de geselecteerde periode, waarbij de bedragen cumulatief worden opgeteld. |
| € Begroot verblijfskosten per client | De totale begrote verblijfskosten gedeeld door het aantal clienten in zorg in de geselecteerde periode. |
| € Verschil verblijfskosten | Het verschil tussen de totale begrote- en gerealiseerde verblijfskosten in de geselecteerde periode. |
| € Verschil verblijfskosten cumulatief | Het cumulatieve verschil tussen de totale begrote- en gerealiseerde verblijfskosten in de geselecteerde periode. |
| € Verschil verblijfskosten per client | Het verschil tussen de begrote- en gerealiseerde verblijfskosten per client in de geselecteerde periode. |
Verzuimkostenver | € Realisatie Verzuimkosten | De gerealiseerde verzuimkosten in euro's tijdens de geselecteerde periode. |
| € Realisatie Verzuimkosten Cumulatief | De gerealiseerde cliëntgebondenkosten in de geselecteerde periode, waarbij de bedragen cumulatief worden opgeteld. |
| € Begroot Verzuimkosten | De begrote verzuimkosten in euro's tijdens de geselecteerde periode. |
| € Begroot Verzuimkosten Cumulatief | De begrote cliëntgebondenkosten in de geselecteerde periode, waarbij de bedragen cumulatief worden opgeteld. |
€ Realisatie cliëntgebondenkosten | De totale gerealiseerde cliëntgebondenkosten in de geselecteerde periode. | |
| € Realisatie cliëntgebondenkosten cumulatief | De totale gerealiseerde cliëntgebondenkosten in de geselecteerde periode, waarbij de bedragen cumulatief worden opgeteld. |
| € Begroot cliëntgebondenkosten | De totale begrote cliëntgebondenkosten in de geselecteerde periode. |
| € Begroot cliëntgebondenkosten cumulatief | De totale begrote cliëntgebondenkosten in de geselecteerde periode, waarbij de bedragen cumulatief worden opgeteld. |
| € Verschil cliëntgebondenkosten | Het verschil tussen de totale begrote- en gerealiseerde cliëntgebondenkosten in de geselecteerde periode. |
| € Verschil cliëntgebondenkosten cumulatief | Het cumulatieve verschil tussen de totale begrote- en gerealiseerde cliëntgebondenkosten in de geselecteerde periode. |
Overige kostendf | € Realisatie overige kosten | De totale gerealiseerde overige kosten in de geselecteerde periode. |
| € Realisatie overige kosten cumulatief | De totale gerealiseerde overige kosten in de geselecteerde periode, waarbij de bedragen cumulatief worden opgeteld. |
| € Begroot overige kosten | De totale begrote overige kosten in de geselecteerde periode. |
| € Begroot overige kosten cumulatief | De totale begrote overige kosten in de geselecteerde periode, waarbij de bedragen cumulatief worden opgeteld. |
| € Verschil overige kosten | Het verschil tussen de totale begrote- en gerealiseerde overige kosten in de geselecteerde periode. |
| € Verschil overige kosten cumulatief | Het cumulatieve verschil tussen de totale begrote- en gerealiseerde overige kosten in de geselecteerde periode. |
Onderaanneming*fdf | | |
*Onder ontwikkeling