Kosten/FTE per maand

Het doel van deze KPI is het meten en monitoren van de kosten per FTE per maand binnen de module Rolling Forecast. Deze KPI geeft inzicht in de gemiddelde personeelskosten per medewerker (uitgedrukt in fulltime-equivalent), waardoor de organisatie de loonkosten kan relateren aan de inzet en productiviteit van het personeel. Binnen de rolling forecast helpt dit bij het bijsturen van beleid rondom formatie, verzuim en externe inhuur.

Het monitoren van de kosten per FTE per maand helpt het risico te beperken dat stijgende personeelskosten te laat zichtbaar worden en leiden tot overschrijdingen van budgetten of druk op het rendement. Risico’s liggen onder meer bij cao-stijgingen, oplopend ziekteverzuim of toegenomen inzet van PNIL. Door deze KPI op te nemen in de rolling forecast kunnen scenario’s worden doorgerekend en kan de organisatie tijdig maatregelen nemen om de inzet van personeel te optimaliseren.

Kosten per FTE per maand zijn de totale personeelskosten in een maand gedeeld door het aantal verloonde FTE’s in diezelfde maand. Dit omvat salarissen, sociale lasten, pensioenpremies, vergoedingen en indien van toepassing kosten voor PNIL. Binnen de rolling forecast wordt deze KPI berekend op basis van actuele personeelsdata en doorgevoerd in prognoses, rekening houdend met wijzigingen zoals cao-indexaties en verzuimtrends.

Kosten per FTE per maand kunnen binnen de rolling forecast worden afgelegd tegen interne en externe normen, zoals:

Het gebruik van deze referentiewaarden maakt het mogelijk om de ontwikkeling van personeelskosten per FTE concreet te duiden, afwijkingen snel te signaleren en structureel te sturen op een gezonde balans tussen kosten, capaciteit en productie.