Productie begroting

Het doel van deze KPI is het meten en monitoren van de productie-begroting om inzicht te krijgen in de geplande productie of dienstverlening van de organisatie in een bepaalde periode. Deze KPI ondersteunt het beoordelen van de haalbaarheid van productieplannen, het bewaken van de realisatie ten opzichte van begroting en het evalueren van de bijdrage van productie aan de financiële en strategische doelstellingen.

Het monitoren van de productie-begroting helpt het risico te beperken dat de organisatie structureel meer of minder produceert dan begroot. Een onderproductie kan leiden tot lagere inkomsten en inefficiënt gebruik van capaciteit, terwijl overproductie kan leiden tot overschrijding van middelen, hogere werkdruk en kwaliteitsverlies. Door afwijkingen tussen begrote en gerealiseerde productie tijdig te signaleren, kan de organisatie bijsturen in capaciteit, planning en inzet van personeel.

De productie-begroting is het vooraf vastgestelde plan van de verwachte productie of dienstverlening, doorgaans uitgedrukt in productie-eenheden zoals uren, behandelingen, cliënten of declarabele prestaties, afhankelijk van de sector.

Deze KPI kan worden afgelegd tegen interne of externe normen om de betekenis te vergroten en vergelijkingen mogelijk te maken. Voorbeelden hiervan zijn:

Het gebruik van normen of referentiewaarden maakt het mogelijk om prestaties te duiden, afwijkingen sneller te signaleren en gerichte verbeteracties te ondernemen.